こんにちは。アックスコンサルティングの松末です。

確定申告、そして3月決算と大変お疲れ様でした。
繁忙期も明け、ようやく一息つけるこの時期。
事務所にとっては、年に一度の「立ち止まって考えられる季節」がやってきました。

毎年「気合いと残業」で繁忙期を乗り切る事務所と、年々ラクになりながら単価まで上げていく事務所。
その差が生まれるのは、まさにこの6〜7月の動き出しです。

今日は、来年の繁忙期を変えるための「DXの進め方の順序」についてお話しします。

 

なぜ"今"動き出すのか

業務改善に着手するなら、繁忙期が明けた直後が最適です。
理由はシンプルで、今年感じた「しんどさ」や「ムダ」が、記憶に鮮明に残っている唯一の時期だからです。

「あの作業は本当に必要だったのか」
「なぜ毎年ここで残業するのか」
——その違和感は、落ち着いた頃にはきれいに忘れてしまいます。

だからこそ、7月から11月中旬までを「事務所の変革期」と位置づけ、来年の自分たちのために動き出すことをおすすめしています。

 

よくある失敗：ムダを放置したままAIを乗せる

ここ最近、「うちもAIを導入しなければ」という声を本当に多く聞くようになりました。

ただ、一つ注意したいことがあります。
それは整っていない業務フローや、明文化されていないルールの上にAIを乗せても、
起きるのは「ムダな作業が速くなるだけ」だということです。

DXの基本は、まず①業務フローの最適化、次に②AIの導入、という順序です。
これを飛ばすと、非効率なやり方そのものが固定化され、かえって後戻りしにくくなります。

「とりあえずAIを入れてみたが、思ったほど変わらなかった」
その多くは、見直すべき業務をそのままにして、ツールだけ乗せ替えてしまったケースです。

 

効率化は「ゴール」ではなく「入口」

そもそも、なぜ効率化するのでしょうか。

作業を速くすること自体が目的なら、生まれた時間はまた別の作業で埋まり、忙しさからは抜け出せません。
本当の狙いは、効率化で生まれた時間を、経営の相談といった高付加価値業務にあてること。
その結果として顧問料・単価が上がり、事務所の利益アップにつながっていきます。

効率化と単価アップは、別々の話ではありません。一本の線でつながっています。

「速くなった」で止まる事務所と、
「速くなった分を価値に変えた」事務所。

この違いが、数年後の収益力を大きく分けます。

 

どう進めるか：廃止から考え、小さく試して反復する

では、具体的にどう進めればよいか。判断の軸として「ECRS＋AI」をおすすめしています。

最初に考えるのは、効率化ではなく「廃止」です。
そもそもこの業務は必要なのか、と問い直す。ここで多いのが、明確な理由のないまま「昔から続けている」業務です。

たとえば——
・先代の頃から続く、誰も見返していない月次の手書き帳票
・「念のため」で全顧問先に郵送している、デジタルで十分な書類
・慣例だけが残り、内容の薄くなった毎月の定例訪問
・とりあえず紙で保管し、二重入力になっている領収書の処理

こうした「当たり前」を一度疑うことから始めます。
廃止できないものは、統合・順序の変更・簡素化で整え、属人化を解消する。そのうえで初めて、AIに任せるのです。

ただし、「完璧に整えてからAIを入れる」と直列で考える必要はありません。
むしろ、小さく試す → ムダが見える → 整える → また任せる、という反復で進めるほうが現実的です。
AIに触れてみて初めて、「この作業はそもそもいらなかった」と気づくこともよくあります。

 

現場での一例：時間単価のモニタリング

抽象論だけでは動けません。私が実際に支援している事務所では、こんな仕組みを回しています。
顧問先1社ごとに「年間報酬 ÷ 工数」で時間単価を算出し、あらかじめ決めた基準
（たとえば自計先は1万円、記帳代行先は5千円）を下回る先を「見直し対象」として一覧で可視化します。
そして、基準を割っている理由を、決算後に1社ずつフィードバックしていきます。

理由は突き詰めると、2つに分かれます。
①報酬が業務量に見合っていない（＝値上げの余地）
②進め方が非効率で工数が膨らんでいる（＝効率化の余地）

前者は価格改定で、後者はシステム導入・入力方法の見直し・自計化で対応する。
つまり「単価を上げる」と「ムダを削る」を、同じ時間単価という一つの物差しで一体的に判断していきます。

これは事務所の利益に直結するため、所長の納得感も、現場の手応えも大きいのが特徴です。
効率化を入口に、確実に単価・利益という出口へつなげる。
その地に足のついた進め方の一つが、この時間単価モニタリングです。

 

二極化する事務所

この順序を踏んだ事務所は、時間と単価の両方を手に入れます。
生まれた余力を提案や経営支援に振り向け、報酬の引き上げにつなげていきます。

一方、ムダを放置したままとりあえずAIに走った事務所は、いつまでも忙しさから抜け出せません。
この差は、2026年以降さらに大きく開いていくでしょう。

 

まとめ：まずは「1業務の棚卸し」から

大がかりな改革は必要ありません。まずは、今年の繁忙期で「しんどい」と感じた業務を1つ書き出し、
「これは本当に必要か」と問い直す。そこがすべての出発点です。

そして、その先の具体的な進め方は、他事務所の実例から学ぶのが一番の近道です。
この夏、まさにこの2ステップを実例で学べるWeb勉強会を2本ご用意しました。
 

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この夏のWeb勉強会のご案内

【7月】1人あたり生産性1,210万円を実現する「仕組み化」の正体とは！？
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日時：2026年8月25日（火）16:00〜17:30
登壇：廣田遼太郎氏（株式会社taleblue／GenUp株式会社）・畠山謙人氏（畠山謙人税理士事務所）
内容：
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お申し込み：https://znews-online.com/accs/ppstore/goods/index.php?c=MzYw&gid=881


※いずれも会員の先生は無料でご参加いただけます。
 

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「時間を生む」7月、「その時間を価値に変える」8月。
この夏を、貴事務所の変革のスタートにしていただければ幸いです。